BUDŻET


DOCHODY



Dochody ogółem wykonane w 2020 r.

54 800 179

+3,41%

do roku 2019


Dochody ogółem na mieszkańca w 2020 r.

5 702

+1,40%

do roku 2019


5 258,05

Dochody bieżące na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom transferów bieżących do budżetu.

444,36

Dochody majątkowe na mieszkańca


Wartość wskazuje na skuteczność działań w zakresie pozyskiwania dodatkowych środków na inwestycje.

1 109,25

Dochody własne na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom samodzielności finansowej jednostki i poziom elastyczności budżetu.

272,29

Dochody unijne na mieszkańca


Wartość wskazuje na aktywność jednostki w zakresie pozyskiwania środków zewnętrznych.



Najważniejszym źródłem dochodów Gminy Dobrzyniewo Duże w 2020 r. była subwencja ogólna wykonana na poziomie 13,8 mln zł. Drugim najważniejszym źródłem dochodów Gminy były dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej zlecone gminom, związane z realizacją świadczenia wychowawczego stanowiącego pomoc państwa w wychowywaniu dzieci (środki na realizację programu "Rodzina 500+"), które wykonano na poziomie 11,7 mln zł (21,34% dochodów ogółem). Trzecim najważniejszym źródłem dochodów Gminy wpływy z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT), stanowiące ponad 14% wszystkich dochodów Gminy. W stosunku do roku poprzedniego wpływy Gminy Dobrzyniewo Duże z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych wzrosły zalewie o 3,26%. Wskazać przy tym należy na wysokie usztywnienie strony dochodowej budżetu Gminy Dobrzyniewo Duże, gdyż czwartym najważniejszym źródłem dochodów Gminy były dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami wykonane na poziomie 3,8 mln zł. Cztery najważniejsze źródła dochodów Gminy zapewniły w 2020 r. łącznie ponad 68% wpływów do budżetu. Dopiero piątym, najważniejszym źródłem dochodów Gminy w 2020 r. był podatek od nieruchomości, który jest jednocześnie najważniejszym źródłem dochodów własnych Gminy i który zapewnił niecałe7% wpływów budżetowych w 2020 r.



10 głównych źródeł dochodów Gminy w 2020 r.



Dochody Gminy Dobrzyniewo Duże w 2020 r.


Struktura dochodów Gminy Dobrzyniewo Duże w 2020 r.




WYDATKI



Wydatki ogółem WYKONANE w 2020 r.

59 467 546

+18,16%

do roku 2019


Wydatki ogółem na mieszkańca w 2020 r.

6 199

+15,86%

do roku 2019


4 766,85

Wydatki bieżące na mieszkańca


Wartość wskazuję na poziom środków jaki przeznaczano na realizację zadań bieżących jednostki.

1 431,65

Wydatki majątkowe na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom nakładów na realizację inwestycji oraz przyjęte priorytety w zakresie realizacji zadań własnych.

3 051 449

Środki własne

na inwestycje


Wartość nadwyżki operacyjnej pomniejszona o spłatę długu. Wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego.

3 301 897

Wydatki zrealizowane

z dofinansowaniem


Wartość wydatków zrealizowanych z udziałem środków zewnętrznych. Świadczy o aktywności JST w zakresie pozyskiwania zewnętrznych źródeł finansowania.



W ramach zrealizowanych wydatków, w 2020 r. Gmina Dobrzyniewo Duże najwięcej środków wydatkowała na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej i wsparcia rodziny. Wydatki z obszaru pomocy społecznej i wsparcia rodziny wiązały się w głównej mierze z realizacją rządowego programu "Rodzina 500+" oraz wypłatą zasiłków i świadczeń rodzinnych. W 2020 r. zrealizowano je na poziomie 17,2 mln zł (suma wydatków w dziale 852 - Pomoc społeczna oraz 855 - Rodzina). Zadania z zakresu pomocy społecznej i wsparcia rodziny pochłonęły ponad 28% wydatków Gminy zrealizowanych w 2020 r. Kolejnym najbardziej wydatkotwórczym obszarem funkcjonowania Gminy w 2020 r. była edukcja. Suma wydatków Gminy poniesiona w dziale 801 - Oświata i wychowanie oraz 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza wyniosła ponad 15 mln zł i razem pochłonęły ponad 25% środków budżetowych wydatkowanych w 2020 r. Obecność wydatków oświatowych na drugim miejscu w strukturze wydatków Gminy wpisuje się w standardowy obraz tej części budżetu w większości gmin w Polsce. Znaczące środki Gmina wydatkowała również w obszarze transportu i łączności oraz gospodarki komunalnej, co wiązało się z realizowanymi przez Gminę zadaniami inwestycyjnymi. Utrzymanie aparatu administracyjnego w 2020 r. wyniosło ponad 3,1 mln zł, co stanowiło ponad 5% wydatków budżetowych Gminy.

Główne kierunki wydatków Gminy Dobrzyniewo Duże w 2020 r.



ZADŁUŻENIE



Zadłużenie GMINY NA KONIEC 2020 r.

8 338 000

+51,41%

do roku 2019


Zadłużenie na mieszkańca na koniec 2020 r.

868

+48,46%

do roku 2019


-4 767 366

Wynik budżetu

ogółem


Określa nominalną różnicę pomiędzy wysokością uzyskanych dochodów i zrealizowanych wydatków.

4 720 366

Wynik budżetu

bieżącego


Wartość wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji i spłaty zobowiązań bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego.

7,73%

Zadłużenie w stosunku do dochodów


Wartość wskazuje na udział kwoty długu w dochodach budżetowych.

14 778,86

Koszt obsługi

długu


Wartość wydatków na zapłatę odsetek od każdego 1 mln zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz emisji obligacji.



Zadłużenie Gminy Dobrzyniewo Duże na koniec 2020 r. wyniosło 8,3 mln zł. W stosunku do roku poprzedniego kwota zadłużenia Gminy wzrosła o 2,8 mln zł. Wzrost zadłużenia Gminy Dobrzyniewo Duże jest wynikiem wysokiej aktywności inwestycyjnej Gminy (z uwagi na ograniczone możliwości generowania dochodów własnych, w celu zrealizowania zadań inwestycyjnych zaciągnięto nowe zobowiązanie, które również stanowi wkład własnych do realizowanych inwestycji z dofinansowaniem). W odniesieniu jednak do wysokości uzyskiwanych dochodów zadłużenie stanowi zaledwie 7,73%. Poziom wygenerowanej w 2020 r. nadwyżki operacyjnej zapewnia bezpieczeństwo finansowe, również w zakresie spełnienia ustawowej relacji zadłużenia, o której mowa w art. 242-244 ustawy o finansach publicznych.

Kształt WPF Gminy Dobrzyniewo Duże wg ostatniej zmiany podjętej w 2020 r.